在广州开公司一般都要交什么税？
发布时间：2025-05-21 19:45
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注册公司后并不是一劳永逸，我们每年还需要关注下面这些税务哦~
一、主要税种：企业经营的“必交项”
1. 增值税
税率：
一般纳税人：6%（现代服务）、9%（运输、建筑）、13%（商品销售）；
小规模纳税人：3%（2025年延续优惠，按1%简易计税）。
案例 ：某科技公司年收入500万元（一般纳税人），适用6%税率，需缴纳增值税约28.3万元（500万÷1.06×6%）。
具体的税率要根据地区、政策、公司自身情况综合判断，可以联系我们进行实时情况的了解哦~
2. 企业所得税
税率：
基本税率：25%；
小型微利企业：
年利润≤100万元：实际税率5%（应纳税所得额×25%×20%）；
100万＜利润≤300万元：实际税率10%。
计算：若公司年利润80万元，企业所得税为80万×25%×20%=4万元。
二、附加税费：增值税的“跟收费”
1. 城建税：增值税额的7%（市区）或5%（郊区）；
2. 教育费附加：增值税额的3%；
3. 地方教育附加：增值税额的2%。
总比例：附加税费合计为增值税的12%（市区）或10%（郊区）。
三、其他常见税种
1. 印花税：
合同金额的0.03%-0.1%（如租赁合同、购销合同）；
注册资本的万分之五（认缴制下可暂不缴纳）。
2. 个人所得税：
代扣员工工资薪金（3%-45%累进税率）；
股东分红按20%缴纳。
四、税收优惠：上海企业的“省钱攻略”
1. 小微企业普惠政策：
增值税：月销售额≤10万元免征（小规模纳税人）；
企业所得税：利润300万以下按5%-10%缴纳。
2. 区域政策：
崇明区：企业所得税按应纳税额10%-15%返还；
自贸区：部分行业增值税可享地方留存返还。
五、申报流程与常见误区
1. 申报时间：
增值税：按月/季申报（小规模纳税人通常按季）；
企业所得税：按季预缴，年度汇算清缴。
2. 误区提醒：
误区1：“零申报=不用报税”
真相：即使无收入，也需每月/季按时申报，否则罚款2000元起。
误区2：“小规模纳税人不用交税”
真相：若季度收入超30万元，仍需缴纳增值税。
六、实操建议
1. 合理规划税种：
小规模纳税人年收入500万元以下可享受低税率；
进项票充足的企业优先选择一般纳税人。
2. 留存凭证：
所有收支保留发票、合同等凭证，避免税务稽查风险。
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